PENSIJŲ FONDO SEB PENSIJA METŲ ATASKAITA I. BENDROSIOS NUOSTATOS

PENSIJŲ FONDO SEB PENSIJA 2 2006 METŲ ATASKAITA I. BENDROSIOS NUOSTATOS 1. Pensijų fondo pavadinimas, visas pensijų fondo taisyklių, pagal kurias jis veikia, pavadinimas, Vertybinių popierių komisijos pensijų fondo taisykl ms suteiktas numeris. Valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondas SEB pensija 2, taisyklių Nr. PF-V02-K001-002(004) 2. Duomenys apie valdymo įmonę: 2.1. pavadinimas ir įmon s kodas U VB investicijų valdymas, įmon s kodas 125277981 2.2. buvein (adresas) Jogailos g. 10, Vilnius, Lietuvos Respublika 2.3. telefono, fakso numeriai, el. pašto adresas, interneto svetain s adresas: tel. (8 5) 268 1594 faks. (8 5) 268 1575 e. paštas info.invest@seb.lt interneto adresas www.seb.lt 2.4. veiklos licencijos numeris VĮK 001 2.5. pensijų fondo valdytojo vardas ir pavard, pareigos Gediminas Milieška, portfelių valdytojas 3. Asmenys, atsakingi už ataskaitoje pateiktą informaciją: 3.1. už ataskaitą atsakingi įmon s valdymo organų nariai, darbuotojai ir administracijos vadovas (nurodomi vardai ir pavard s, telefonų, faksų numeriai, el. pašto adresai): Jonas Iržikevičius, generalinis direktorius, tel. (8 5) 268 2355, faks. (8 5) 268 1575 e. paštas jonas.irzikevicius@seb.lt Inga Riabovait, Operacijų departamento vadov, tel. (8 5) 268 1576, faks. (8 5) 268 1575 e. paštas inga.riabovaite@seb.lt Inga Degulyt, Vyriausioji buhalter, tel. (8 5) 268 2582, faks. (8 5) 262 6879 e. paštas inga.degulyte@seb.lt 3.2. jeigu ataskaitą rengia konsultantai arba ji rengiama padedant konsultantams, nurodomi konsultantų vardai ir pavard s, telefonų, faksų numeriai, el. pašto adresai (jeigu konsultantas yra juridinis asmuo, nurodomas jo pavadinimas, telefonų, faksų numeriai, el. pašto adresas, konsultanto atstovo (-ų) vardas ir pavard ); pažymima, kokias konkrečias dalis reng konsultantai arba kokios dalys parengtos jiems padedant bei nurodoma konsultantų atsakomyb. - 4. Depozitoriumo pavadinimas, kodas, adresas, telefono, fakso numeriai: Gedimino pr. 12, LT-01103, Vilnius, Lietuva įmon s kodas 112021238 5. Ataskaitinis laikotarpis, kurio ataskaita pateikta 2006 m. II. GRYNŲJŲ AKTYVŲ, APSKAITOS VIENETŲ SKAIČIAUS IR VERTöS POKYTIS 6. Nurodyti grynųjų aktyvų, apskaitos vienetų skaičiaus ir vert s pokytį: Ataskaitinio laikotarpio pradžioje (2006 01 03) Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (2006 12 29) Prieš metus (2005 12 30) Prieš dvejus metus (2004 12 31) Grynųjų aktyvų vert (Lt) 106 140 033,67 227 082 359,28 105 743 058,78 32 329 400,27 Apskaitos vieneto vert (Lt) 1,2327 1,3158 1,2281 1,0492 Apskaitos vienetų skaičius 86 105 769,1677 172 576 410,7634 86 105 769,1677 30 813 403,8662 7. Nurodyti per ataskaitinį laikotarpį pakeistų apskaitos vienetų skaičių ir bendras pakeistas sumas: Apskaitos vienetų skaičius Vert (Lt) Vienetų skaičius (pakeitus pinigines l šas į apskaitos vienetus) 87 656 073,6250 113 583 056,90 Vienetų skaičius (keičiant vienetus į pinigines l šas) 1 185 432,0293 1 502 874,98 1

III. ATSKAITYMAI IŠ PENSIJŲ TURTO 8. Atskaitymai iš pensijų turto (pildoma atitinkama lentel atsižvelgiant į fondo tipą): Atskaitymai iš pensijų turto valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondo pensijų turto (jei per ataskaitinį laikotarpį keit si mokesčio dydis, atskirai pateikti sumas pagal kiekvieną dydį); jei yra apskaičiuojamas sąlyginis tik tinas bendrasis išlaidų koeficientas, pateikiama papildoma informacija, nurodyta taisyklių 35.6 punkte: Atskaitymai Taisykl se numatyti maksimalūs dydžiai Faktiškai taikomi atskaitymų dydžiai Per ataskaitinį laikotarpį apskaičiuota atskaitymų suma (Lt) Per ataskaitinį laikotarpį sumok tų atskaitymų suma (Lt) Nuo įmokų 3,00 proc. 3,00 proc. 3 378 728 3 378 742 Nuo turto vert s 1,00 proc. 1,00 proc. 1 493 259 1 408 593 Keitimo mokesčiai: fondo keitimas toje pačioje bendrov je daugiau kaip kartą per metus 0,20 proc. 0,20 proc. - - pensijų kaupimo bendrov s keitimas kartą 0,20 proc. 0,20 proc. - - per metus pensijų kaupimo bendrov s keitimas daugiau 4,00 proc. 4,00 proc. - - kaip kartą per metus Iš viso 4 871 987 4 787 335 BAR (nurodomas tik Komisijai skirtame metų ataskaitos egzemplioriuje) Sąlyginis BIK ir (arba) Tik tinas sąlyginis BIK 3,71% PAR (portfelio apyvartumo rodiklis) 206,00% KIS pavadinimas Rodikliai Susigrąžinta mokesčio dalis (R) BVI PL E(GAV) S f TER % Valdymo mokestis % n Tik tinas sąlyginis BIK* JB Asia Stock Fund 1,89 JB Commodity Fund EUR-C 0,85 JB Europe Growth Stock Fund-B 1,2 JB Europe Leading Stock Fund 1,76 JB Europe Leading Stock Fund EUR-C 1,18 JB Japan Stock Fund 1,93 JB Japan Stock Fund-C 1,19 JB US Leading Stock Fund 1,74 JB US Leading Stock Fund-C 1,27 JB US Stock Fund 1,72 NVS Akcijų fondas 2 NVS Obligacijų fondas 1 Raifeisen-Europa-Small Capfonds 2,15 SEB Fund 1 - SEB Europe 1 Fund 1,5 SEB Fund 1 - SEB Japan Chance/Risk Fund 1,6 SEB Fund 1 - SEB Nordic Fund 1,4 SEB Fund 1 - SEB North America Fund 1,6 SEB Fund 2 - SEB Asia ex. Japan Fund 1,8 SEB Fund 5 - SEB Bond Fund EUR 0,9 SEB Lux-C.S.Asian Small Caps ex Japan Fund-USD 1,8 SEB Sicav 1- Emerging Markets Fund 1,8 SEB Sicav 2 - SEB Baltic Fund (SEB Eastern Europe SmallCaps) 1,8 SEB Sicav 2 - SEB Europe Chance/Risk Fund 1,5 380007 4871987 0 150502275 1084476 23 3,71% BIK f *=(BVI f +PL f +S f -R f )/E(GAV) f BVI f - kolektyvinio investavimo subjekto ar pensijų fondo bendrosios veiklos išlaidos PL f -per ataskaitinį laikotarpį kolektyvinio investavimo subjekto ar pensijų fondo sumok ti platinimo ir išpirkimo mokesčiai, susiję su investavimu į visus kitus kolektyvinio investavimo subjektus. S f- tai f-ojo fondo per ataskaitinį laikotarpį išlaidų, investuojant į kitus investicinius subjektus, suma. R f - f-ojo fondo susigrąžinta mokesčio dalis. E(GAV) f - vidutin kolektyvinio investavimo subjekto ar pensijų fondo laikotarpio grynųjų aktyvų vert. 2

9. Mokesčiai tarpininkams (nurodyti konkrečius tarpininkus ir jiems sumok tas mokesčių sumas, suteiktas paslaugas). Pažym ti, kurie tarpininkai susiję su fondo valdymo įmone. Tarpininko pavadinimas Sumok ti mokesčiai Lt Paslaugos pavadinimas Ar susijęs su valdymo įmone Skandinaviska Enskilda 6297 Komisinis mokestis už sandorius Ne Banken AB 46599 Komisinis mokestis už sandorius Taip Iš viso* 52896 * nurodyti mokesčiai nemažina pensijų fondo grynųjų aktyvų vert s. Valdymo įmon perveda nurodytus mokesčius į fondo sąskaitą. 10. Informacija apie visus egzistuojančius susitarimus d l mokesčių pasidalijimo, taip pat apie pasl ptuosius komisinius (jų teik jas, vert, suteiktų prekių ir (ar) paslaugų pobūdis ir kt.). - 11. Pateikti konkretų iliustruojantį pavyzdį apie mokesčių įtaką galutinei dalyviui tenkančiai investicijų grąžai (teikiamas tik metų ataskaitoje). Pensijų fondo dalyvio m nesin s pajamos 2005 2006 metais buvo 1 500 Lt. Toliau pateiktoje lentel je parodyta, kiek į pensijų fondo dalyvio sąskaitą Sodra perved 2005 2006 metais (2005 metais Sodra perved 3,5 proc. apskaičiuoto atlyginimo, 2006 4,5 proc.), kiek jis sumok jo mokesčių ir kiek jam buvo priskirta apskaitos vienetų. Apskaičiuoto atlyginimo dydis prieš mokesčius (Lt) Suma, pervesta į dalyvio sąskaitą pensijų fonde (Lt) Dalyviui priskirtų apskaitos vnt. skaičius Sumok tas įmokos Laikotarpis mokestis (3 proc.) 2005 metai 18 000 630 18,92 530,8944 2006 metai 18 000 810 24,32 625,8088 Turto valdymo mokestis yra įtrauktas į apskaitos vieneto vertę. 2006 12 29 vieneto kaina buvo 1,3158. Taigi pensijų fondo dalyvis pensijų kaupimo sąskaitoje tur s sukaupęs 1521,99 Lt. IV. INFORMACIJA APIE PENSIJŲ FONDO INVESTICIJŲ PORTFELĮ 3

12. Ataskaitinio laikotarpio pabaigos investicijų portfelio sud tis: Emitento pavadinimas Šalis ISIN kodas Kiekis, vnt. Bendra nominali vert Bendra įsigijimo vert Bendra rinkos vert Rinka, pagal kurios duomenis nustatyta rinkos vert (tinklalapio adresas) Balsų dalis emitente, % Dalis GA, % Nuosavyb s vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą AB Apranga LT LT0000102337 59.555 59.555,00 71.987,98 786.126,00 http://market.lt.omxgroup.com 0,17 0,35 Baltika EE EE3100003609 14.735 32.515,72 681.314,78 1.129.469,58 http://market.lt.omxgroup.com 0,24 0,50 Tallink Grupp EE EE310000446E 61.700 136.153,39 1.009.798,98 1.088.622,95 http://market.lt.omxgroup.com 0,05 0,48 AB baldai LT LT0000104267 10.451 41.804,00 320.690,03 189.163,10 http://market.lt.omxgroup.com 0,27 0,08 AB Rokiškio sūris LT LT0000100372 6.238 62.380,00 462.470,00 343.090,00 http://market.lt.omxgroup.com 0,13 0,15 AB Pieno žvaigžd s LT LT0000111676 208.445 208.445,00 961.769,97 1.125.603,00 http://market.lt.omxgroup.com 0,38 0,50 AB TEO LT LT0000123911 870.958 870.958,00 2.099.422,65 2.403.844,08 http://market.lt.omxgroup.com 0,11 1,06 AB Snaig LT LT0000109274 27.000 27.000,00 468.005,00 326.700,00 http://market.lt.omxgroup.com 0,12 0,14 Iš viso 1.259.082 1.438.811,11 6.075.459,39 7.392.618,71 3,25 Nuosavyb s vertybiniai popieriai, įtraukti į Einamąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą AB Žemaitijos pienas LT LT0000121865 4.063 40.630,00 78.822,20 102.590,75 http://market.lt.omxgroup.com 0,08 0,05 AB Vilkyškių pienin LT LT0000127508 75.760 75.760,00 400.012,80 401.528,00 http://market.lt.omxgroup.com 0,81 0,18 AB Mažeikių nafta LT LT0000115552 388.168 388.168,00 3.726.038,57 3.939.905,20 http://market.lt.omxgroup.com 0,05 1,74 AB Grigišk s LT LT0000102030 97.754 97.754,00 303.879,16 288.374,30 http://market.lt.omxgroup.com 0,24 0,13 AB Linas LT LT0000100661 99.267 99.267,00 116.507,96 26.802,09 http://market.lt.omxgroup.com 0,41 0,01 Iš viso 665.012 701.579,00 4.625.260,69 4.759.200,34 2,10 Nuosavyb s vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama reguliuojamose rinkose, kurios specializuojasi mažų ir vidutinių įmonių srityje Iš viso Nuosavyb s vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose TELEKOMUNIKACJA POLSKA S.A. PL PLTLKPL00017 40.910 110.319,54 795.130,37 902.781,59 informacin sistema Bloomberg 0,40 OTP BANK HU HU0000061726 5.800 7.912,94 575.031,99 692.382,25 informacin sistema Bloomberg 0,30 Raiffeisen International Bank Holding AT AT0000606306 2.690-661.905,77 1.072.860,58 informacin sistema Bloomberg 0,47 PROKOM SOFTWARE SA PL PLPROKM00013 3.100 2.786,53 313.169,79 380.082,42 informacin sistema Bloomberg 0,17 BROKER FM SA PL PLBKRFM00037 1.100 988,77 130.630,65 139.218,53 informacin sistema Bloomberg 0,06 Erste Bank der oesterreichischen AT AT0000652011 8.934 30.847,32 1.790.120,27 1.792.229,01 informacin sistema Bloomberg 0,79 Sparkassen AG EGIS RT HU HU0000053947 2.417 32.975,13 887.844,84 867.245,95 informacin sistema Bloomberg 0,38 OPOCZNO SA PL PLOPCZN00011 3.259 29.294,50 115.482,51 117.763,89 informacin sistema Bloomberg 0,05 4

POLMOS BIALYSTOK SA PL PLPLMSB00016 18.448 165.825,38 1.346.714,84 1.560.416,85 informacin sistema Bloomberg 0,69 ING BANK SLASKI SA PL PLBSK0000017 1.065 9.573,07 527.309,58 735.211,93 informacin sistema Bloomberg 0,32 BANK MILLENNIUM SA PL PLBIG0000016 101.656 91.376,55 450.207,04 726.443,53 informacin sistema Bloomberg 0,32 Grupa Lotos SA PL PLLOTOS00025 4.700 4.224,74 199.587,32 208.279,48 informacin sistema Bloomberg 0,09 Farmacol SA PL PLFRMCL00066 4.000 3.595,52 141.303,94 156.405,12 informacin sistema Bloomberg 0,07 CESKE ENERGETICKE ZAVODY AS CZ CZ0005112300 4.000 50.032,00 351.495,04 478.005,63 informacin sistema Bloomberg 0,21 Iš viso 202.079 539.751,99 8.285.933,93 9.829.326,76 4,33 Išleidžiami nauji nuosavyb s vertybiniai popieriai Iš viso Iš viso nuosavyb s vertybinių popierių 2.680.142,10 18.986.654,02 21.981.145,81 9,68 Emitento pavadinimas Šalis ISIN kodas Kiekis, vnt. Bendra nominali vert Skolos vertybiniai popieriai, įtraukti į Oficialųjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą Bendra įsigijimo vert Bendra rinkos vert Palūkanų norma Išpirkimo / konvertavimo data Iš viso Skolos vertybiniai popieriai, įtraukti į Einamąjį ar jį atitinkantį prekybos sąrašą APB Apranga LT LT0000402091 5.000 500.000,00 502.749,00 511.123,29 4,00 2007.06.15 0,23 Mortage Bank of Latvia LV LV0000800340 12.900 4.454.112,00 4.438.522,61 4.500.570,88 3,41 2012.02.15 1,98 AB Lietuvos energija LT LT1000403311 7.500 750.000,00 2.594.802,51 2.598.132,73 4,35 2009.09.29 1,14 AB Pieno žvaigžd s LT LT0000403354 20.000 2.000.000,00 2.017.266,67 2.022.832,00 5,01 2009.10.02 0,89 AB NORD/LB Lietuva LT LT0000403388 32.703 3.270.300,00 3.286.203,47 3.304.788,58 4,38 2009.09.26 1,46 Lietuvos Respublikos Vyriausyb LT LT0000605099 7.558 755.800,00 781.736,86 770.804,90 3,83 2009.07.16 0,34 Lietuvos Respublikos Vyriausyb LT LT0000607046 7.298 729.800,00 775.058,79 789.512,24 3,84 2010.02.11 0,35 AB NORD/LB Lietuva LT LT0000403065 19.995 1.999.500,00 2.017.531,24 1.998.862,72 4,13 2008.03.17 0,88 AB LT LT0000403057 26.439 2.643.900,00 2.650.168,87 2.691.720,22 3,93 2008.02.20 1,19 Lietuvos Respublikos Vyriausyb LT LT0000611014 27.000 2.700.000,00 2.660.896,09 2.709.312,30 4,16 2016.02.10 1,19 Iš viso 166.393 19.803.412,00 21.724.936,10 21.897.659,86 9,64 Skolos vertybiniai popieriai, kuriais prekiaujama kitose reguliuojamose rinkose Vengrijos Respublika HU XS0204418791 761 2.627.580,80 2.631.784,93 2.581.199,86 4,19 2011.10.28 1,14 Lenkijos Respublika PL XS0144238002 1.388 4.792.486,40 5.419.967,20 5.312.011,62 4,11 2012.03.12 2,34 Lenkijos Respublika PL XS0162316490 1.300 4.488.640,00 4.911.873,87 4.738.858,32 4,22 2013.02.05 2,09 AS Tallinna Sadam EE EE3300081058 690 2.382.432,00 2.382.432,00 2.412.203,60 4,13 2009.03.17 1,06 Prancūzijos Respublika FR FR0010192997 4.285 14.795.248,00 14.930.251,58 14.707.007,51 4,05 2021.04.25 6,48 Nyderlandų Karalyst NL NL0000102283 11.230 38.774.944,00 39.993.481,14 39.580.288,96 3,97 2016.07.15 17,43 PAREX BANKA LV XS0253533318 1.500 5.179.200,00 5.237.116,02 5.345.119,50 5,77 2011.05.05 2,35 Dalis GA, % 5

Slovenijos Respublika SI XS0095561683 1.389 4.795.939,20 5.066.896,64 5.066.377,42 4,03 2009.03.18 2,23 Vengrijos Respublika HU XS0183747905 1.714 5.918.099,20 6.536.244,66 6.239.409,42 4,29 2014.01.29 2,75 SC PAREX BANKA LV XS0221450025 610 2.106.208,00 2.120.319,59 2.159.224,14 4,35 2008.06.09 0,95 Iš viso 24.867 85.860.777,60 89.230.367,64 88.141.700,36 38,81 Išleidžiami nauji skolos vertybiniai popieriai Iš viso Iš viso skolos vertybinių popierių 105.664.189,60 110.955.303,74 110.039.360,22 48,46 KIS pavadinimas Šalis ISIN kodas Kiekis, vnt. Valdytojas Bendra įsigijimo vert Bendra rinkos vert Kolektyvinio investavimo subjektų, atitinkančių Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 40 str. 1 d. reikalavimus, vienetai (akcijos) SEB Lux Fund SEB Fund 1 - SEB North LU LU0030166176 713.435,0360 MANAGEMENT America Fund COMPANY S.A. 8.791.543,37 9.009.462,65 SEB VB SEB NVS akcijų fondas LT LTIF00000104 10.197.768,0898 investicijų valdymas SEB VB SEB NVS obligacijų fondas LT LTIF00000112 6.231.560,4607 investicijų valdymas JB Commodity Fund EUR- LU LU0244125398 27.335,5360 Bank Julius Baer C JB Europe Leading Stock Fund EUR-C LU LU0099389743 21.317,5790 JB Japan Stock Fund-C LU LU0099405374 16.096,1830 JB US Leading Stock Fund- C SEB Sicav 2 - SEB Europe Chance/Risk Fund SEB Fund 2 - SEB Asia ex. Japan Fund LU LU0099407586 14.540,0030 LU LU0086811550 1.439,8974 LU LU0011900676 283.844,3390 & Co. AG, Zurich Bank Julius Baer & Co. AG, Zurich Bank Julius Baer & Co. AG, Zurich Bank Julius Baer & Co. AG, Zurich SEB Lux Fund MANAGEMENT COMPANY S.A. SEB Lux Fund MANAGEMENT COMPANY S.A. Rinkos vert s nustatymo šaltinis (tinklalapio adresas) http://www.bourse.lu Elektroninio pašto pranešimas KIS aktyvų dalis, investuota į kitus KIS, % Dalis GA, % 17.776.625,08 21.497.914,91 www.seb.lt 4,56 9,47 6.287.530,81 6.506.372,28 www.seb.lt 2,87 9.145.533,35 8.872.109,04 http://jbgroup.jbfundnet.com 3,91 9.195.553,44 9.380.264,12 http://jbgroup.jbfundnet.com 4,13 5.925.205,05 6.104.984,64 http://jbgroup.jbfundnet.com 2,69 15.008.149,74 15.415.824,85 http://jbgroup.jbfundnet.com 6,79 7.355.222,99 8.389.224,44 5.076.893,46 5.312.380,15 http://www.bourse.lu Elektroninio pašto pranešimas http://www.bourse.lu Elektroninio pašto pranešimas Iš viso 17.507.337,1239 84.562.257,30 90.488.537,06 39,85 Kitų kolektyvinio investavimo subjektų vienetai (akcijos) Iš viso Iš viso KIS vienetų (akcijų) 84.562.257,30 90.488.537,06 39,85 Emitento pavadinimas Šalis Priemon s pavadinimas Kiekis, vnt. Valiuta Bendra rinkos vert Palūka-nų norma Galiojimo pabaigos data Dalis GA, % Pinigų rinkos priemon s, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose Iš viso Kitos pinigų rinkos priemon s 3,97 3,69 2,34 6

Iš viso Iš viso pinigų rinkos priemonių Kredito įstaigos pavadinimas Šalis Valiuta Bendra rinkos vert Palūka-nų norma Ind lio termino pabaiga Dalis GA, % Ind liai kredito įstaigose LT LTL 2.582.292,39 3,45 2007.01.02 1,14 LT EUR 6.117,50 3,45 2007.01.02 0,00 Iš viso ind lių kredito įstaigose 2.588.409,89 1,14 Priemon s pavadinimas Emitentas Šalis Kita sandorio šalis Va-liu-ta Investicinis sandoris (pozicija) Sandorio (pozicijos) vert Bendra rinkos vert Rinkos pavadinimas (tinklalapio adresas) Galioji-mo terminas Dalis GA, % Išvestin s investicin s priemon s, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose EUREX BUND FUTURE 08-MAR_07 EUREX CH EUR 850.113,89 2007.03.08 0,37 Iš viso 850.113,89 0,37 Kitos išvestin s investicin s priemon s FORW_P2_USD FORW_P2_USD FORW_P2_USD FORW_P2_USD FORW_P2_USD FORW_P2_USD FORW_P2_USD FORW_P2_USD LT LT LT LT LT LT LT LT 886.874,94 2007.03.26 0,39-109.145,41 2007.03.26-0,05-50.993,59 2007.03.26-0,02 19.467,18 2007.03.26 0,01-29.408,66 2007.03.26-0,01 245.636,49 2007.03.26 0,11 1.164,52 2007.03.26 0,00-10.464,92 2007.03.26 0,00 Iš viso 953.130,55 0,42 Iš viso išvestinių investicinių priemonių 1.803.244,44 0,79 Pinigai Banko pavadinimas Valiuta Bendra rinkos vert Palūkanų norma Dalis GA, % SEB London Futures EUR 344.228,07 0,15 SEB London Futures USD 0,60 0,00 7

Iš viso pinigų 344.228,67 0,15 Pavadinimas Trumpas apibūdinimas Bendra vert Paskirtis Dalis GA (%) Kitos priemon s, nenumatytos Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymo 36 str. 1 d. Iš viso 8

13. Investicijų pasiskirstymas: 13.1. pagal valiutas ir geografinę zoną Investicijų pasiskirstymas Rinkos vert (Lt) Dalis aktyvuose (%) Rinkos vert ataskaitinio laikotarpio pradžioje (Lt) Dalis aktyvuose ataskaitinio laikotarpio pradžioje (%) Pagal valiutas litais 56 109 826 25% 29 824 640 28% eurais 128 643 649 57% 52 614 274 50% kita valiuta 42 328 884 19% 23 701 120 22% Iš viso 227 082 359 100% 106 140 034 100% Pagal geografinę zoną: Lietuva 58 714 076 26% 29 834 894 28% kitos Europos Sąjungos valstyb s 167 518 169 74% 75 713 800 71% Europos ekonomin s erdv s valstyb s - - - - (Islandija, Norvegija, Lichtenšteinas) Jungtin s Amerikos Valstijos ir Kanada - - - - Japonija - - - - kitos šalys 850 114 0% 591 340 1% Iš viso 227 082 359 100% 106 140 034 100% 13.2. pagal investavimo strategiją atspindinčius kriterijus (ši portfelio analiz pildoma pasirenkant investavimo strategiją atitinkančius kriterijus, pavyzdžiui: pagal turto rūšis, pramon s šakas, geografinę zoną, valiutas, rinkas, emitentų tipus (vyriausyb, bendrov s), emitentų kredito reitingus, priemonių galiojimo trukmes bei kt.) Investicijų pasiskirstymas Rinkos vert (Lt) Dalis aktyvuose (%) Rinkos vert ataskaitinio laikotarpio pradžioje (Lt) Dalis aktyvuose ataskaitinio laikotarpio pradžioje (%) Pagal investavimo objektus Vyriausybių obligacijos 82 494 783 36% 41 381 968 39% Įmonių obligacijos 27 544 578 12% 11 313 246 11% Akcijos 21 981 146 10% 11 875 660 11% KIS 90 488 537 40% 41 554 801 39% Išvestin s priemon s 1 803 244 1% - 0% Grynieji pinigai ir pinigų rinkos 2 770 072 1% 14 360 0% priemon s Iš viso 227 082 359 100% 106 140 034 100% Pagal reitingus A- 54 287 296 24% - - AA- 5 066 377 0 - - BBB+ - - 5 239 914 5% BB+ 1 560 317 1% 2 363 385 2% A - - 20 268 861 19% AAA 18 871 479 8% 13 509 809 13% A+ 7 504 344 3% 2 162 714 2% Nereitinguojamos 22 749 546 10% 9 150 532 9% Iš viso 110 039 360 48% 52 695 214 50% Pagal laiką iki išpirkimo Iki 3 m n. - - - - 3 m n. 2 m. 7 360 930 3% 7 151 146 7% 2 4 m. 16 964 651 7% 19 459 148 18% 4 7 m. 22 477 760 10% 9 067 680 9% 7 9 m. 48 529 011 21% 11 545 566 11% Daugiau 9 m. 14 707 008 6% 5 471 674 5% Iš viso: 110 039 360 48% 52 695 214 50% 9

14. Per ataskaitinį laikotarpį išvestinių investicinių priemonių sandoriai, išskyrus tuos, kurie nurodyti šio priedo 12 punkte (pagal išvestinių investicinių priemonių rūšis nurodyti sandorių vertę, išvestinių investicinių priemonių panaudojimo tikslus (valiutų keitimo, palūkanų normos, susiję su nuosavybe, ir kt.), sandorius reguliuojamose rinkose ir šalių tarpusavio sandorius bei kitą svarbią informaciją). Priemon s pavadinimas EUREX BUND FUTURE EUREX BUND FUTURE EUREX BUND FUTURE EUREX BUND FUTURE FUTURE CBOT MINI DOW JONES $5 INDUSTRIAL FUTURE CBOT MINI DOW JONES $5 INDUSTRIAL FUTURE CBOT MINI DOW JONES $5 INDUSTRIAL FUTURE EUREX DJ STOXX 600 INDEX FUTURE EUREX DJ STOXX 600 INDEX FUTURE EUREX DJ STOXX 600 INDEX SIMEX NIKKEI STOCK AVERAGE 225 SIMEX NIKKEI STOCK AVERAGE 225 SIMEX NIKKEI STOCK AVERAGE 225 Išankstiniai valiutos keitimo sandoriai Priemon s rūšis Išpirkimo data Pelnas / nuostolis valiuta Valiuto s kodas (angl. Future) 2006 03 08 23 340,00 EUR (angl. Future) 2006 06 08 112 380,00 EUR (angl. Future) 2006 09 07-117 420,00 EUR (angl. Future) 2006 12 07-105 256,00 EUR (angl. Future) 2006 06 14 17 350,00 USD (angl. Future) 2006 09 14-20 355,00 USD (angl. Future) 2006 12 06-1 030,00 USD (angl. Future) 2006 06 14 68 380,00 EUR (angl. Future) 2006 09 07-94 540,00 EUR (angl. Future) 2006 12 06 240,00 EUR (angl. Future) 2006 06 08 81 442.000 JPY (angl. Future) 2006 09 07-4 405.000 JPY (angl. Future) 2006 12 06 355.000 JPY (angl. Future) - 1 045,00 LTL Priemon s panaudojimo tikslas Obligacijų rizikos valdymas Obligacijų rizikos valdymas Obligacijų rizikos valdymas Obligacijų rizikos valdymas Investicijų į akcijų rinkas rizikos valdymas Investicijų į akcijų rinkas rizikos valdymas Investicijų į akcijų rinkas rizikos valdymas Investicijų į akcijų rinkas rizikos valdymas Investicijų į akcijų rinkas rizikos valdymas Investicijų į akcijų rinkas rizikos valdymas Investicijų į akcijų rinkas rizikos valdymas Investicijų į akcijų rinkas rizikos valdymas Investicijų į akcijų rinkas rizikos valdymas Valiutos draudimas Pastabos Kitos nei reguliuojamų 15. Aprašyti šio priedo 12 punkte nurodytų išvestinių priemonių rūšis, su jomis susijusią riziką, kiekybines ribas ir metodus, kuriais vertinama su išvestinių investicinių priemonių sandoriais susijusi pensijų fondo rizika, ir nurodyti, kaip panaudojama išvestin investicin priemon gali apsaugoti investicinį sandorį (investicinę poziciją) nuo rizikos. Ataskaitiniu laikotarpiu fondas naudojo išankstinius valiutos sandorius (currency forwards). Sudarydamas šiuos sandorius, fondas prisiima išankstinių sandorių emitento kredito riziką. Tokių išvestinių priemonių rizika yra įvertinama pagal jų rinkos vertę, jei rinkos vert yra teigiama fondo atžvilgiu, arba rizika yra prilyginama nuliui priešingu atveju. Fondo sandorio šalies rizika ir emitento rizika sumuojamos kiekvieno konkretaus asmens (sandorio šalies ir emitento) atžvilgiu ir ta suma negali būti didesn kaip 20 proc. grynųjų aktyvų vert s. Apskaičiuojant fondui nustatytus investavimo į vieną emitentą apribojimus, yra atsižvelgiama ir į turimas išvestinių finansinių priemonių pozicijas. Ataskaitiniu laikotarpiu fondas naudojo ir ateities palūkanų normų sandorius (interest rate futures). Buvo sudaromi tik ateities sandoriai, kurių bazin priemon yra Vokietijos vyriausyb s obligacijos eurais. Sudarant šiuos sandorius, yra keičiama bendra fondo palūkanų normų rizika (obligacijų rinkos rizika). Tokių išvestinių priemonių rizika yra įvertinama pagal tai, kiek jie prisideda mažinant arba didinat fondo finansinę trukmę (fondo vert s jautrumas 10

rinkos palūkanų normai). Siekdama valdyti šią riziką, valdymo įmon riboja fondo investicijų į skolos VP vidutinę trukmę iki išpirkimo iki 8 metų. Ši nuostata yra įtvirtinta fondo taisykl se. Ataskaitinių laikotarpiu sudaryti išvestinių investicinių priemonių sandoriai buvo naudojami valiutos rizikos draudimo bei bendros fondo palūkanų normos rizikos valdymo tikslais. Valiutos išankstiniais sandoriais buvo apdraudžiama valiutos rizika investuojant į fondus, kurių bazin valiuta JAV doleriai. Palūkanų normų rizika buvo mažinama siekiant sušvelninti did jančių palūkanų normų įtaką fondo rezultatams. 16. Bendra įsipareigojimų, kylančių iš sandorių su išvestin mis investicin mis priemon mis, vert ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (atskirai nurodyti sumas pagal skirtingas įsigytų išvestinių investicinių priemonių kategorijas). Priemon s rūšis Išankstinis sandoris (angl. forward) Išpirkimo data Įsipareigojimų vert valiuta ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Valiutos kodas - 200 012,58 LTL Pastabos Kitos nei reguliuojamų 17. Pateikti analizę, kaip turimas investicijų portfelis atitinka (neatitinka) pensijų fondo investavimo strategiją (investicijų kryptis, investicijų specializaciją, geografinę zoną ir pan.). Ataskaitiniu laikotarpiu fondo investicijų portfelis atitiko taisykl se nustatytą investicijų strategiją. 18. Nurodyti veiksnius, kurie tur jo didžiausią įtaką per ataskaitinį laikotarpį investicijų portfelio struktūros ir jo vert s pokyčiams. Didžiąją pra jusių metų dalį į akcijų rinkas buvo investuojama didesn negu vidutin pagal SEB pensija 2 taisykles leidžiama turto dalis (daugiau nei 35 proc.). Buvo s kmingai pasinaudota Vakarų Europos akcijų brangimu, beveik visus metus į šį regioną nukreipiant didžiausią investicijų dalį. Taip pat fondo pelningumą teigiamai veik santykinai didel portfelio dalis, investuota Vidurio Europoje ir NVS regione. Antroje metų pus je nuosekliai mažinta investicijų rizika, į portfelį įtrauktos investicijos, susijusios su žaliavų rinkomis. Šioms investicijoms būdingos kitokios vert s kitimo tendencijos negu akcijų ar obligacijų rinkoms. Tai leido efektyviai sumažinti fondo vert s svyravimus ir užtikrinti tolygesnį investuoto turto vert s augimą. V. PENSIJŲ FONDO INVESTICIJŲ GRĄŽA IR RIZIKOS RODIKLIAI 19. Orientacinis indeksas ir trumpas jo apibūdinimas. - 20. To paties laikotarpio pensijų fondo investicijų portfelio metin s investicijų grąžos ir orientacinio indekso (jei jis pasirinktas) reikšm s pokyčio rodikliai per paskutinius dešimt fondo veiklos metų išd styti palyginamojoje lentel je. Jeigu fondas veikia trumpiau nei dešimt metų, tai skelbiama to laikotarpio, kurį portfelis buvo valdomas, metin investicijų grąža. Prie palyginamosios lentel s pridedamas joje pateiktų rodiklių grafikas. Kiekvienam fondo tipui pildoma lentel : Valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondas Per ataskaitinį laikotarpį Prieš metus Prieš 2 metus Prieš 10 metų Orientacinio indekso reikšm s pokytis - - - - Apskaitos vieneto vert s pokytis 7,14% 17,05% 4,92% - Metin grynoji investicijų grąža 4,63% 12,85% -2,99% - Apskaitos vieneto vert s pokyčio standartinis nuokrypis 4,24% 3,51% 1,80% - Grynosios investicijų grąžos standartinis nuokrypis 4,36% 3,99% 4,89% - * Apskaičiuojant apskaitos vieneto vert s pokytį, neatsižvelgiama į atskaitymus nuo įmokų. 11

21. Jei pensijų fondo reklamoje buvo naudojamos investicijų grąžos prognoz s, nurodyti prognozuotą dydį, palyginti neatitikimą su faktine grąža ir pateikti galimas neatitikimo priežastis. www.seb.lt svetain je buvo prognozuojama, kad fondo SEB pensija 2 tik tina vidutin metin grąža 6-8 procentai. Faktiškai 2006 metų grąža ir buvo šio dydžio (+7,14 proc.). 22. Vidutin investicijų grąža ir orientacinio indekso reikšm s pokytis per paskutinius trejus, penkerius, dešimt metų. Vidutin investicijų grąža apskaičiuojama kaip geometrinis metinių investicijų grąžų vidurkis. Kiekvienam fondo tipui pildoma lentel : Valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondas Per paskutinius Per paskutinius Per paskutinius Nuo veiklos pradžios 3 metus 5 metus 10 metų Vidutinis orientacinio - - - - indekso reikšm s pokytis Vidutin investicijų - - - 7,72 % grąža Vidutin s grynosios investicijų grąžos standartinis nuokrypis* - - - *Investicijų grąžos standartinis nuokrypis statistinis rizikos rodiklis, apibūdinantis investicijų portfelio grąžos kintamumą. Jei investicijų grąžos standartinis nuokrypis yra lygus nuliui, vadinasi, investicijų portfelis turi pastovią nekintamą investicijų grąžą (pvz., banko ind lis su nekintama palūkanų norma). 23. Kiti rodikliai, atskleidžiantys investicijų portfelio riziką. Atskleidžiant investicijų rizikos rodiklius, turi būti pateikiami jų paaiškinimai ir apskaičiavimo metodika. - 12

VI. PENSIJŲ FONDO FINANSINö BŪKLö 24. Pateikti šias pensijų fondo finansines ataskaitas, parengtas vadovaujantis Lietuvos Respublikos įstatymų ir teis s aktų reikalavimais: 24.1. paskutinių 3 finansinių metų balansus, išd stytus palyginamojoje lentel je; BALANSAS (LT) 2006 m. gruodžio 31 d. Eil. Nr. Turtas Pastabų Nr. 2006 12 31 2005 12 31 2004 12 31 I. PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI 2 2 932 639 92 597 1 494 903 II. TERMINUOTIEJI INDöLIAI - - - III. INVESTICIJOS 1, 2 224 512 298 105 724 438 30 893 145 1. Skolos vertybiniai popieriai 110 039 358 52 743 897 16 617 152 Vyriausybių ir centrinių bankų arba jų 1.1. garantuoti skolos vertybiniai popieriai 82 494 780 41 432 660 16 617 152 1.2. Kiti skolos vertybiniai popieriai 27 544 578 11 311 237-2. Nuosavyb s vertybiniai popieriai 21 981 146 11 745 879 2 214 374 3. Kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai ir akcijos 90 488 537 41 234 662 12 061 619 4. Kitos investicijos 1 2 003 257 - - IV. GAUTINOS SUMOS 2 1 694 973 92 1. Investicijų pardavimo sandorių gautinos sumos - - - 2. Kitos gautinos sumos 1 694 973 92 IŠ VISO TURTO 227 446 631 105 818 008 32 388 140 Eil. Nr. Įsipareigojimai ir grynieji aktyvai Pastabų Nr. 2006 12 31 2005 12 31 2004 12 31 V. ĮSIPAREIGOJIMAI 364 272 74 949 58 740 1. Investicijų pirkimo įsipareigojimai - - - 2. Mok tinos sumos kaupimo bendrovei ir depozitoriumui 159 600 74 949 58 729 3. Kitos mok tinos sumos ir įsipareigojimai 204 672-11 VI. GRYNIEJI AKTYVAI (I+II+III+IV-V) 227 082 359 105 743 059 32 329 400 IŠ VISO ĮSIPAREIGOJIMŲ IR GRYNŲJŲ AKTYVŲ 227 446 631 105 818 008 32 388 140 13

24.2. paskutinių 3 finansinių metų grynųjų aktyvų pokyčių ataskaitas, išd stytas palyginamojoje lentel je; GRYNŲJŲ AKTYVŲ POKYČIŲ ATASKAITA (LT) 2006 m. gruodžio 31 d. Eil. Nr. Straipsniai Pastabų Nr. 2006 01 01-12 31 2005 01 01-12 31 2004 01 01-12 31 I. GRYNIEJI AKTYVAI ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PRADŽIOJE 105 743 059 32 329 400 - II. PADIDöJIMAS, IŠ VISO 221 346 212 102 116 086 35 989 897 1. Pensijų įmokos 112 620 575 65 891 689 32 342 509 2. Iš kitų pensijų fondų pervestos sumos 964 837 157 841 7 717 3. Kaupimo bendrov s garantin s įmokos - - - 4. Palūkanos ir dividendai 3 5 537 454 1 380 361 46 329 5. Investicijų pardavimo pelnas 920 357 59 330 1 596 6. Investicijų vert s padid jimo suma 3 80 600 606 29 459 492 3 401 488 7. Turto vert s padid jimas d l užsienio valiutų kursų pasikeitimo 10 175 605 4 987 343 174 127 8. Kitos pajamos 4 10 526 778 180 030 16 131 III. SUMAŽöJIMAS, IŠ VISO 100 006 912 28 702 427 3 660 497 1. Pensijų išmokos 72 072 19 651 634 2. Į kitus pensijų fondus pervestos sumos 1 433 157-9 037 3. Investicijų pardavimo nuostoliai 688 663 150 631 2 139 4. Investicijų vert s sumaž jimo suma 3 73 026 195 21 704 929 2 225 548 5. Turto vert s sumaž jimas d l užsienio valiutų kursų pasikeitimo 12 129 504 4 253 700 354 697 6. Valdymo sąnaudos 5 4 871 987 2 573 516 1 063 385 7. Kitos sąnaudos 5 7 785 334-5 057 IV. GRYNIEJI AKTYVAI ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PABAIGOJE 227 082 359 105 743 059 32 329 400 Ataskaitinio laikotarpio Prieš metus Prieš 2 metus pabaigoje V. APSKAITOS VIENETO VERTö 1,3158 1,2281 1,0492 VI. APSKAITOS VIENETŲ SKAIČIUS 172 576 411 86 105 769 30 813 404 24.3. aiškinamąjį raštą (pateikiamas tik metų ir pusmečio ataskaitose). Bendroji informacija Valstybinio socialinio draudimo įmokos dalies kaupimo pensijų fondo VB pensija 2 (toliau Fondas) taisykles Nr. PF- V02-K001-002(001) patvirtino Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisija 2003 m. rugpjūčio 28 d. 2006 m. vasario 23 d. Pensijų fondo pavadinimas pakeistas į SEB Pensija 2. Pensijų fondą SEB pensija 2 valdo U VB investicijų valdymas (toliau - Bendrov ), įsteigta ir įregistruota 2000 m. geguž s m n. 3 d., įmon s kodas 125277981. 2003 m. rugpjūčio m n. 28 d. Lietuvos Respublikos Vertybinių popierių komisijos sprendimu Bendrovei išduota valdymo įmon s, veikiančios pagal LR Kolektyvinio investavimo subjektų įstatymą, veiklos licencija Nr. VĮK 001. Pensijų fondo SEB pensija 2 depozitoriumas yra, įmon s kodas 112021238, esantis adresu Gedimino 12, Vilnius, veikiantis pagal Lietuvos banko išduotą licenciją Nr. 2. 14

Fondo auditą atlieka UAB PricewaterhouseCoopers, įmon s kodas 111473315, buvein s adresas J.Jasinskio g. 16B, LT-01112 Vilnius, veikianti pagal 2005 m. gruodžio 20 d. Lietuvos auditorių rūmų pažym jimą Nr.001273. Apskaitos principai Finansin atskaitomyb parengta vadovaujantis Lietuvos Respublikos įstatymų ir teis s aktų reikalavimais. Pateikiama finansin atskaitomyb yra trečiųjų veiklos metų finansin atskaitomyb. Fondas pirmąsias įmokas ir pajamas gavo 2004 m. birželio 15 d. Finansin atskaitomyb parengta remiantis veiklos tęstinumo principu ir prielaida, kad Fondas artimiausioje ateityje gal s tęsti savo veiklą. Pensijų fondo apskaita tvarkoma atskirai nuo Bendrov s bei kitų jos valdomų pensijų fondų apskaitos pagal patvirtintą sąskaitų planą. Finansiniai pensijų fondo metai sutampa su kalendoriniais metais. Sumos šioje finansin je atskaitomyb je pateiktos Lietuvos Respublikos nacionaline valiuta litais (Lt). Žemiau yra išd styti svarbiausi apskaitos principai, kuriais buvo vadovautasi rengiant šią finansinę atskaitomybę: (a) Investavimo politika Pensijų fondo turtas investuojamas į Lietuvos Respublikos, Ekonominio bendradarbiavimo ir pl tros organizacijos (EBPO) valstybių narių, Europos Sąjungos (ES) valstybių, vyriausybių išleistus skolos VP, įmonių skolos vertybinius popierius, akcijas, kotiruojamas Lietuvos Respublikos Nacionalin s vertybinių popierių biržos oficialiajame ir einamajame prekybos sąrašuose bei ES ir EBPO šalių biržų oficialiuosiuose ar juos atitinkančiuose prekybos sąrašuose, kolektyvinio investavimo subjektus, kurie atitinka taisykl se nustatytus reikalavimus, pinigų rinkos priemones, banko ind lius. Fondo investicijos gali būti įvairiomis užsienio valiutomis. (b) Finansin s rizikos valdymo politika Su Fondo investicijomis yra susijusi ši rizika: 1. palūkanų normų rizika - siekiant sumažinti šią riziką, ribojama Fondo investicijų į skolos vertybinius popierius vidutin trukm iki išpirkimo iki 9metų; 2. rinkų ir kredito rizika laikomasi nustatyto mažiausio vertybinių popierių emitento (valstyb s) kredito reitingo reikalavimų; 3. vertybinių popierių pasirinkimo ir kainų kitimo rizika - rizika valdoma laikantis Fondo investicijų portfelio diversifikavimo reikalavimų; 4. rizika, susijusi su Lietuvos Respublikos vertybinių popierių komisijoje neregistruotų vertybinių popierių įsigijimu, apskaita ir nuosavyb s teise į juos į didžiausios rizikos valstybių vertybinius popierius investuojama ne daugiau nei 15 procentų pensijų fondo turto; 5. infliacijos ir valiutų kursų svyravimų rizika ne mažiau nei 50 procentų pensijų fondo turto investuojama litais, eurais arba su euru susietomis valiutomis. Ind lių draudimo fondas VĮ Ind lių ir investicijų draudimas ar kitos valstybin s garantijų ar draudimo agentūros negarantuoja fondo investicijų, tod l dalyviams išlieka laikino pensijų sąskaitose kaupiamo pensijų turto dalinio sumaž jimo rizika. (c) Turto padid jimo ir sumaž jimo pripažinimo principai Pinigų ir pinigų ekvivalentų padid jimas pripažįstamas fiksuojant pinigų padid jimą banko sąskaitoje bei pinigų ekvivalentų įsigijimą. Atitinkamai pripažįstamas šios sąskaitos sumaž jimas. 15

Vertybinių popierių padid jimas pripažįstamas įsigyjant vertybinius popierius, jei sumok ta iš anksto sumok to avanso dalimi bei padid jus vertybinių popierių vertei. Atitinkamai vertybinių popierių sumaž jimas pripažįstamas juos pardavus, emitentui išpirkus skolos vertybinius popierius, sumaž jus vertybinių popierių vertei. Vertybinių popierių pripažinimo momentas yra atsiskaitymo diena. Kitų investicijų, kurias sudaro išvestin s finansin s priemon s, padid jimas pripažįstamas įsigyjant išvestinę finansinę priemonę bei padid jus jos vertei. Atitinkamai kitų investicijų sumaž jimas pripažįstamas pardavus išvestinę finansinę priemonę arba pasibaigus jos galiojimo laikotarpiui bei sumaž jus jos vertei. Kitų investicijų pripažinimo momentas yra sandorio sudarymo diena. Išvestin s finansin s priemon s yra atvaizduojamos kaip turtas, jeigu tikroji vert yra teigiama, arba kaip įsipareigojimas, jeigu tikroji vert neigiama. Išvestinių finansinių priemonių vert s padid jimas yra traukiamas į kitas pajamas, o vert s sumaž jimas į kitas sąnaudas. Gautinų sumų padid jimas fiksuojamas sumokant avansus. Šio straipsnio padid jimas ar sumaž jimas fiksuojamas, jei atsiskaitoma užsienio valiuta d l oficialaus lito ir Lietuvos banko skelbiamo lito ir užsienio valiutos santykio pasikeitimo. Sumaž jimas pripažįstamas gavus prekes ar paslaugas arba nebesitikint atgauti sumok tų sumų. (d) Atskaitymų valdymo įmonei ir depozitoriumui taisykl s Iš pensijų fondo turto galima daryti tik tokius atskaitymus, kurie yra susiję su Fondo valdymu ir yra nustatyti Fondo taisykl se. Visos kitos taisykl se nenumatytos arba nustatytus dydžius viršijančios išlaidos dengiamos iš valdymo įmon s. Atskaitymai iš pensijų fondo turto pagal kiekvieną pensijų kaupimo sutartį su valdymo įmone per metus yra: 1. turto valdymo mokestis - iki 1 (vieno) procento per metus nuo dalyvio pensijų sąskaitoje apskaičiuotų l šų vidutin s metin s vert s; 2. įmokos mokestis - iki 3 (trijų) procentų dalyvio vardu įmok tų įmokų. 2006 m. taikomi atitinkamai 1 ir 3 procentų dydžio mokesčiai Turto valdymo mokestis apskaičiuojamas kiekvieną dieną nuo grynosios pensijų fondo turto vert s. Atskaitymai depozitoriumui mokami iš valdymo įmon s. Valdymo, įmokos mokestis bei taisykl se numatytos su asmens pritraukimu bei dalyvio per jimu į kitą fondą susijusios išlaidos mokami iš pensijų fondo. Dalyviui pereinant į kitą Bendrov s valdomą fondą dažniau nei vieną kartą per kalendorinius metus, Bendrov iš pervedamų l šų gali išskaityti išlaidas, susijusias su pensijų sąskaitos uždarymu bei l šų pervedimu, bet ne daugiau nei 0,2 proc. pervedamų l šų. Dalyviui pereinant į kitos pensijų kaupimo bendrov s valdomą fondą vieną kartą per kalendorinius metus, Bendrov iš pervedamų l šų gali išskaityti išlaidas, susijusias su pensijų sąskaitos uždarymu bei l šų pervedimu, bet ne daugiau nei 0,2 proc. pervedamų l šų. Keičiant fondą dažniau nei vieną kartą per kalendorinius metus Bendrov iš pervedamų l šų išskaito išlaidas, susijusias su dalyvio pritraukimu, pensijų sąskaitos uždarymu bei l šų pervedimu, bet ne daugiau nei 4 proc. pervedamų l šų. Visi atskaitymai valdymo įmonei depozitoriumui ir kitos išlaidos apskaitomos kaupimo principu (e) Investicijų įvertinimo metodai, investicijų pervertinimo periodiškumas Investicijos į balansą įtraukiamos pagal ataskaitinio laikotarpio pabaigos tikrąją vertę. Finansinių priemonių, kuriomis prekiaujama reguliuojamose rinkose, tikroji vert nustatoma pagal rinkos viešai paskelbtą vertinimo dieną uždarymo kainą. Jei finansin s priemon s kotiruojamos keliose reguliuojamose rinkose, jų tikrajai vertei nustatyti yra naudojama tos reguliuojamos rinkos, kurioje prekyba šiomis finansin mis priemon mis pasižymi didesniu likvidumu, reguliarumu ir dažnumu, duomenys arba rinkos, kurioje yra emitento buvein, 16

duomenys. Jei finansin priemon nebuvo kotiruojama per paskutinę prekybos sesiją, tikrajai vertei nustatyti naudojama paskutin žinoma, bet ne v lesn nei 30 dienų, vidutin rinkos kaina arba uždarymo kaina. Jei finansin priemon nebuvo kotiruojama daugiau nei 30 dienų ar kotiruojama rečiau nei numatyta apskaičiavimo procedūrose, jos vert nustatoma kaip finansinių priemonių, kuriomis reguliuojamose rinkose neprekiaujama. Jei gali būti gaunamas tikslesnis įvertinimas, tikroji vert nustatoma pagal tik tiną pardavimo kainą arba naudojantis tarptautinių naujienų agentūrų, informacijos šaltinių teikiamais pelningumo duomenimis ir kainomis. Skolos vertybinių popierių ir pinigų rinkos finansinių priemonių tikroji rinkos vert nustatoma pagal rinkos viešai paskelbtą vertinimo dieną vidutinę rinkos kainą. Jei reguliuojamoje rinkoje vidutin rinkos kaina nenustatoma ar neskelbiama naudojama sesijos pabaigoje skelbiama uždarymo kaina. Jei skolos vertybiniai popieriai ir pinigų rinkos finansin s priemon s kotiruojamos keliose reguliuojamose rinkose, jų tikrajai vertei nustatyti yra naudojama tos reguliuojamos rinkos, kurioje prekyba šiomis finansin mis priemon mis pasižymi didesniu likvidumu, reguliarumu ir dažnumu, duomenys arba rinkos, kurioje yra emitento buvein, duomenys. Jei skolos vertybiniai popieriai ir pinigų rinkos finansin s priemon s nebuvo kotiruojama per paskutinę prekybos sesiją, tikrajai vertei nustatyti naudojama paskutin žinoma, bet ne v lesn nei 30 dienų, vidutin rinkos kaina arba uždarymo kaina. Jei skolos vertybiniai popieriai ir pinigų rinkos finansin s priemon s nebuvo kotiruojama daugiau nei 30 dienų ar kotiruojama rečiau nei numatyta apskaičiavimo procedūrose, jos vert nustatoma kaip finansinių priemonių, kuriomis reguliuojamose rinkose neprekiaujama. Jei gali būti gaunamas tikslesnis įvertinimas, tikroji skolos vertybinių popierių ir pinigų rinkos priemonių vert nustatoma remiantis pirminių dilerių ( banko, AB NORD/LB Lietuva ir AB Hansa) skelbiamais pelningumų vidurkiais, atsižvelgiant į analogiškos trukm s, reitingo ir panašių išleidimo sąlygų vertybinių popierių vertę, pagal tik tiną pardavimo kainą, naudojantis tarptautinių naujienų agentūrų, informacijos šaltinių teikiamais pelningumo duomenimis ir kainomis. Skolos vertybinių popierių tikroji vert apima ir palūkanų pajamas. Išvestin s finansin s priemon s, kuriomis reguliuojamose rinkose neprekiaujama, vert nustatoma pagal paskutinę analogiško anksčiau sudaryto sandorio rinkos vertę arba pagal tik tiną pardavimo kainą. 2005 m. į išvestines finansines priemones nebuvo investuojama. Kolektyvinio investavimo subjektų vienetai (akcijos), kuriais reguliuojamose rinkose neprekiaujama, vertinami pagal paskutinę viešai paskelbtą išpirkimo kainą. Terminuotieji ind liai bankuose vertinami amortizuotąja savikaina. Palūkanų pajamos pripažįstamos remiantis kaupimo principu ir įtraukiamos į palūkanų pajamas. Grynieji pinigai ir l šos kredito įstaigose vertinami nominaliąja verte. Vertybinių popierių ir kitų investicijų, tur tų ataskaitinio laikotarpio pradžioje, tikrosios vert s ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ir tikrosios vert s ataskaitinio laikotarpio pradžioje skirtumas, taip pat ataskaitinį laikotarpį įsigytų vertybinių popierių ir kitų investicijų tikrosios vert s ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ir jų įsigijimo savikainos skirtumas priskiriamas investicijų vert s padid jimui arba sumaž jimui. Investicijų pervertinimas atliekamas kiekvieną dieną. (f) Apskaitos vieneto vert s nustatymo taisykl s Fondas turi savo apskaitos vienetus. Fondo apskaitos vienetai išreiškia dalyviui priklausančią pensijų fondo turto dalį. Fondo apskaitos vienetai (jų dalys) neturi nominaliosios vert s. Apskaitos vieneto (jo dalies) vert išreiškiama Lietuvos Respublikos valiuta litais. Pradin apskaitos vieneto vert lygi 1 litui. Kiekvieno apskaitos vieneto vert nustatoma padalijus Fondo grynųjų aktyvų vertę iš bendro fondo apskaitos vienetų skaičiaus jos skaičiavimo dieną. Bendra visų Fondo apskaitos vienetų vert visada yra lygi Fondo grynųjų aktyvų vertei. Apskaitos vieneto (jo dalių) vert nustatoma keturių skaičių po kablelio tikslumu ir apvalinama pagal matematines apvalinimo taisykles. 17

Fondo grynųjų aktyvų ir apskaitos vienetų vert nustatoma pagal paskutinius turimus Fondo turto rinkos kainų duomenis. (g) Pinigų ekvivalentai Pinigų ekvivalentams priskiriamos trumpalaik s (iki trijų m nesių) likvidžios investicijos, kurios gali būti greitai iškeičiamos į pinigų sumas ir kurių vert s pasikeitimo rizika yra nereikšminga. Investicijos į nuosavyb s vertybinius popierius pinigų ekvivalentams nepriskiriamos. (h) Investicijų portfelio struktūra Į akcijų rinkas investuojama nuo 20 iki 60 procentų Pensijų fondo turto. Nuo 40 iki 80 procentų turto investuojama į taisykl se nustatytų valstybių vyriausybių ir įmonių skolos vertybinius popierius, pinigų rinkos priemones, banko ind lius. Į kitas turto klases gali būti investuojama iki 8 proc. fondo turto. Į vieno emitento vertybinius popierius negali būti investuojama daugiau nei 5 procentai pensijų fondo turtą sudarančių grynųjų aktyvų. Galima investuoti daugiau nei 5 procentus, bet ne daugiau nei 10 tokiu atveju, jei tokių investicijų bendra suma neviršys 40 procentų grynųjų aktyvų. Investicijos į ind lius vienoje kredito įstaigoje bei bendra investicijų suma į vieno emitento išleistus vertybinius popierius, pinigų rinkos priemones ir ind lius negali sudaryti daugiau nei 20 procentų pensijų fondo turtą sudarančių grynųjų aktyvų Investicijos į taisykl se nustatytų valstybių vyriausybių, centrinių bankų ir/ar Europos centrinio banko išleistus ar garantuotus skolos vertybinius popierius gali sudaryti iki 100 procentų pensijų fondo turtą sudarančių grynųjų aktyvų, tačiau turi būti laikomasi papildomų diversifikavimo reikalavimų. Draudžiama įgyti esminę įtaką emitentų, atsižvelgiant tiek į Pensijų fondo, tiek į Bendrov s turimas akcijas. Bendrov s turimos kurio nors emitento akcijos kartu su Fondo turimomis to emitento akcijomis negali suteikti daugiau kaip 1/10 visu balsavimo teisių emitento visuotiniame akcininkų susirinkime. Į įmonių, priklausančių grupei, kuri turi sudaryti konsoliduotą finansinę atskaitomybę, išleistus vertybinius popierius ir pinigų rinkos priemones negali būti investuojama daugiau nei 20 procentų grynųjų aktyvų. 18

1 PASTABA INVESTICIJŲ VERTöS POKYTIS (Lt) Balanso straipsniai pra jusio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje įsigyta parduota (išpirkta) Pokytis vert s padid jimas vert s sumaž jimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Skolos vertybiniai popieriai 52 743 897 124 315 419 (65 967 206) 14 952 280 (16 005 032) 110 039 358 Vyriausybių ir centrinių bankų arba jų garantuoti skolos vertybiniai popieriai 41 432 660 104 290 347 (61 923 633) 13 776 423 (15 081 017) 82 494 780 Kiti skolos vertybiniai popieriai 11 311 237 20 025 072 (4 043 573) 1 175 857 (924 015) 27 544 578 Kolektyvinio investavimo subjektų investiciniai vienetai 41 234 662 99 271 832 (56 157 750) 52 008 089 (45 868 296) 90 488 537 ir akcijos Nuosavyb s vertybiniai popieriai 11 745 879 12 808 258 (6 076 004) 26 389 773 (22 886 760) 21 981 146 Iš viso 105 724 438 236 395 509 (128 200 960) 93 350 142 (84 760 088) 222 509 041 Balanso straipsnyje kitos investicijos atvaizduotos išvestin s finansin s priemon s, kurių vert 2006 12 29 dienai 2 003 257 Lt. 2 PASTABA TURTO STRUKTŪRA ATASKAITINIO LAIKOTARPIO PABAIGOJE Turto arba emitento pavadinimas Valstyb s, į kurios vertybinius popierius investuota, pavadini-mas Valiutos, kuria denominu otas turtas, pavadinim as Nominali vert (jeigu ji yra) Metin palūkanų norma (jeigu ji yra) Ind lio, investicijos pabaigos terminas (jeigu ji terminuota) Tikroji vert (Lt) Turto, investicij os lyginam oji dalis (proc.) Pinigai ir pinigų ekvivalentai 2 932 639 1,00 Sąskaita eurais - EUR 99 695 - - 344 229 0,15 LT037044060004211784 - EUR 1 772 3,45 2007 01 02 6 118 0,00 LT037044060004211784 - LTL 2 582 292 3,45 2007 01 02 2 582 292 1,14 Investicijos 224 512 298 99,00 Raiffeisen International Bank Holding Austrija EUR - - 1 072 860 0,47 CESKE ENERGETICKE ZAVODY AS Čekija EUR 50 032 - - 478 006 0,21 Baltika Estija EUR 32 516 - - 1 129 469 0,50 EGIS RT Vengrija HUF 32 975 - - 867 246 0,38 OPT BANK RT Vengrija HUF 7 913 - - 692 382 0,30 Erste Bank der oesterreichischen Sparkassen AG Austrija - - 1 792 229 0,79 EUR TALLINK GRUPP Estija EUR 136 153 - - 1 088 623 0,48 TALLINNA SADAM BOND 03/2009 Estija EUR 2 382 432 4,13 2009 03 17 2 412 204 1,06 AB Rokiškio sūris PVA Lietuva LTL 62 380 - - 343 090 0,15 AB Linas PVA Lietuva LTL 99 267 - - 26 802 0,01 AB Grigišk s PVA Lietuva LTL 97 754 - - 288 374 0,13 AB Apranga PVA Lietuva LTL 59 555 - - 786 126 0,35 AB Žemaitijos pienas Lietuva LTL 40 630 - - 102 591 0,05 19

Turto arba emitento pavadinimas Valstyb s, į kurios vertybinius popierius investuota, pavadinimas Valiutos, kuria denominu otas turtas, pavadinim as Nominali vert (jeigu ji yra) Metin palūkanų norma (jeigu ji yra) Ind lio, investicijos pabaigos terminas (jeigu ji terminuota) Tikroji vert (Lt) Turto, investicij os lyginam oji dalis (proc.) AB baldai PVA Lietuva LTL 41 804 - - 189 163 0,08 AB Snaig PVA Lietuva LTL 27 000 - - 326 700 0,14 AB Pieno žvaigžd s PVA Lietuva LTL 208 445 - - 1 125 603 0,49 AB Mažeikių nafta PVA Lietuva LTL 388 168 - - 3 939 905 1,73 AB Teo LT PVA Lietuva LTL 870 958 - - 2 403 844 1,06 AB Vilkyškių pienin Lietuva LTL 75 760 - - 401 528 0,18 AB Pieno žvaigžd s obl. Lietuva LTL 2 000 000 5,01 2009 10 02 2 022 832 0,89 AB DnB Nord Lietuva LTL 3 270 300 4,38 2009 09 26 3 304 789 1,45 Prancūzijos Respublika 2021 Prancūzija 14 795 248 4,05 2021 04 25 14 707 007 6,47 EUR AB Lietuvos energija Lietuva EUR 2 589 600 4,35 2009 09 29 2 598 133 1,14 PAREX BANKA Latvija EUR 5 179 200 5,77 2011 05 05 5 345 119 2,35 Lenkijos Respublika Lenkija EUR 4 792 486 4,11 2012 03 12 5 312 012 2,34 TELEKOMUNIKACJA Lenkija POLSKA SA PLN 110 320 902 782 0,40 Lenkijos Respublika Lenkija EUR 4 488 640 4,22 2013 02 05 4 738 858 2,08 Vengrijos Respublika Vengrija EUR 5 918 099 4,29 2014 01 29 6 239 409 2,74 PROKOM SOFTWARE SA Lenkija PLN 2 787 380 082 0,17 Vengrijos Respublika Vengrija EUR 2 627 581 4,19 2011 10 28 2 581 200 1,13 GRUPA LOTOS SA Lenkija PLN 4 225 208 279 0,09 OPCZNO SA Lenkija PLN 29 295 117 764 0,05 POLMOS BIALYSTOK SA Lenkija PLN 165 825 1 560 417 0,69 SC PAREX BANKA EUR Latvija 2 106 208 4,35 2008 06 09 2 159 224 0,95 ING BANK Slaski SA Lenkija PLN 9 573 735 212 0,32 FARMACOL SA Lenkija PLN 3 596 156 405 0,07 Lietuva 2008/02 LTL 2 643 900 3,93 2008 02 20 2 691 720 1,18 APB "Apranga" 4,00 proc. Lietuva 06/2007 LTL 500 000 4,00 2007 06 15 511 123 0,22 BROKER FM SA Lenkija PLN 989 139 219 0,06 AB "NORD/LB Lietuva Lietuva" 3,25 proc. LTL 1 999 500 4,13 2008 03 17 1 998 863 0,88 Lietuvos Respublikos Lietuva Vyriausyb 2009/07/16 LTL 755 800 3,83 2009 07 16 770 805 0,34 Lietuvos Respublikos Vyriausyb 2016/02 3,75 Lietuva 2 700 000 4,16 2016 02 10 2 709 312 1,19 proc. LTL BANK MILLENNIUM SA Lenkija PLN 91 377 726 444 0,32 Lietuvos Respublikos Vyriausyb 2010/02/11 Lietuva LTL 729 800 3,84 2010.02.11 789 512 0,35 Nyderlandų Karalyst Olandija EUR 38 774 944 3,97 2016 07 15 39 580 289 17,40 Mortage Bank of Latvia Latvija EUR 4 454 112 3,41 2012 02 15 4 500 571 1,98 20